5月31日，證監(jiān)會(huì)、司法部、財(cái)政部聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)注冊(cè)制下中介機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管的意見》。

近年來，隨著注冊(cè)制改革推進(jìn)和市場快速發(fā)展，證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)的作用日益凸顯，業(yè)務(wù)量大幅增長，廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)加大。

由此，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)各類中介機(jī)構(gòu)的廉潔從業(yè)監(jiān)管，針對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提出規(guī)范要求，督促其勤勉盡責(zé)，廉潔自律，為注冊(cè)制改革保駕護(hù)航，勢在必行。

上述《意見》共17條，主要內(nèi)容大致可分為三個(gè)方面。一是堅(jiān)持系統(tǒng)思維，全面從嚴(yán)要求?！兑庖姟穼⒆C券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)及其開展的與證券發(fā)行上市相關(guān)的業(yè)務(wù)均納入規(guī)制范圍，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)主體和業(yè)務(wù)類型的全覆蓋。《意見》從內(nèi)部管理入手，對(duì)證券公司廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范的組織領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)管理、人員管理等提出了全面要求，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部機(jī)制的監(jiān)督制衡。

二是堅(jiān)持問題導(dǎo)向，有針對(duì)性解決突出問題。針對(duì)注冊(cè)制下廉潔從業(yè)的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，對(duì)證券公司及其從業(yè)人員作出了針對(duì)性的細(xì)化規(guī)定，同時(shí)明確會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)參照?qǐng)?zhí)行，主要包括：建立健全科學(xué)合理的激勵(lì)約束和問責(zé)機(jī)制，杜絕過度激勵(lì)和短期激勵(lì);加強(qiáng)對(duì)利益沖突、違規(guī)投資、不當(dāng)入股的審查;對(duì)違規(guī)交往、非法干預(yù)、利益輸送、行賄等典型“圍獵”行為予以明確禁止;禁止以不合理低價(jià)、不當(dāng)承諾等不正當(dāng)競爭方式招攬業(yè)務(wù)等。

尤其值得注意的是，《意見》強(qiáng)調(diào)，加強(qiáng)利益沖突審查，對(duì)從業(yè)人員及其配偶、利害關(guān)系人是否存在違規(guī)從事證券、基金和未上市股權(quán)投資的情形進(jìn)行審查，建立健全回避制度并嚴(yán)格執(zhí)行。

此外，在投行項(xiàng)目股東穿透等事項(xiàng)核查中，重點(diǎn)對(duì)證券公司高級(jí)管理人員和經(jīng)辦人員、證監(jiān)會(huì)系統(tǒng)離職人員不當(dāng)入股行為進(jìn)行嚴(yán)格審查，嚴(yán)格禁止突擊入股、“影子股東”、違規(guī)代持等違法違規(guī)“造富”行為。

三是堅(jiān)持專業(yè)思維，分類施策。《意見》結(jié)合證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等各主體的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特征提出專門監(jiān)管要求。對(duì)違反廉潔從業(yè)有關(guān)規(guī)定的，主管部門依法采取監(jiān)管措施，并依據(jù)相關(guān)規(guī)定向紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)交違法違紀(jì)線索;同時(shí)遵循“寬嚴(yán)相濟(jì)”原則，對(duì)中介機(jī)構(gòu)或人員主動(dòng)發(fā)現(xiàn)、主動(dòng)報(bào)告、主動(dòng)處理問題的，可依法從輕或減輕相關(guān)責(zé)任。

下一步，證監(jiān)會(huì)將加大監(jiān)管執(zhí)法力度，進(jìn)一步完善現(xiàn)場檢查及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測機(jī)制，對(duì)違法違規(guī)行為落實(shí)“穿透式監(jiān)管、全鏈條問責(zé)”，用好“資格罰”和“經(jīng)濟(jì)罰”，有效強(qiáng)化監(jiān)管震懾。

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