德勤5月7日發(fā)布了《中國銀行業(yè)發(fā)展回顧與展望》報告，分析了境內6家大型商業(yè)銀行2019年的財務業(yè)績，梳理并觀察其業(yè)務發(fā)展情況、經營模式及監(jiān)管環(huán)境變化，并與全球大型銀行對比，展望中國銀行業(yè)未來發(fā)展的趨勢。

報告指出，境內大型銀行在過去三年的平均盈利增速維持在8%左右，營收能力穩(wěn)健。隨著內外部宏觀環(huán)境變化，包括全球降息潮、監(jiān)管趨嚴等影響，未來營業(yè)收入或將持續(xù)承壓。2019年，境內外銀行的撥備前利潤增速均有下滑，主要是因為成本費用上升所致，加上近年部分銀行加大金融科技投入，以及員工成本上升等原因，也導致業(yè)務及管理費上升。歸屬于母公司股東的凈利潤相對平滑，2017-2019年增速維持在5%左右，2019年增速與撥備前利潤增速差收窄，表明存量不良貸款風險逐步出清，不良貸款率下行，撥備覆蓋率逐年夯實，撥備消耗利潤影響程度下降。

隨著新冠病毒疫情持續(xù)在全球蔓延，包括中國在內的多個國家已出臺逆周期調節(jié)政策及量化寬松以刺激市場復蘇，預計未來全球銀行機構凈利差、凈息差將持續(xù)承壓。中國人民銀行通過規(guī)范存款利率、下調超額存款準備金率等措施，在一定程度上緩解了境內大型銀行負債成本壓力，引導金融機構持續(xù)支持實體經濟，預計生息資產收益率將小幅下行，而計息負債成本率持平。

德勤中國審計及鑒證合伙人施仲輝表示，經歷過2003年非典和2008年金融風暴后，在過去這些年，國內金融行業(yè)風險控制水平和監(jiān)管要求更為嚴格，中國銀行業(yè)的總體運行平穩(wěn)。截至2019年末，商業(yè)銀行撥備覆蓋率逾180%，貸款撥備率超過3%，可見銀行撥備充足并具備較強的風險承受能力。新冠病毒疫情無可避免地會對金融機構業(yè)務和業(yè)績表現(xiàn)造成一定影響，但是總體來看還在可控范疇，惟復工復產后的疫情管控措施對國內中小企業(yè)的影響較大，疫情在全球范圍蔓延也導致全球供應鏈暫時性停滯以及外貿訂單后繼不振等。

隨著國內疫情防控形勢進一步好轉，為持續(xù)支持實體經濟，企業(yè)信貸需求增速上行，銀行信貸增長也預期加快　(一季度銀行業(yè)各項貸款新增近7.1萬億元)。政策貼息以及中小微企業(yè)貸款延期和展期進一步緩解企業(yè)財務壓力，防疫專項再貸款3,000億元使小微企業(yè)利息成本低于1.3%，再貸款再貼現(xiàn)5,000億元使支農支小再貸款利率降至2.5%以下。德勤認為，低成本普惠資金支持企業(yè)復工復產，而企業(yè)資產質量穩(wěn)定利好銀行長期盈利。

施仲輝指出，金融科技具備共享、便捷、低成本和低門檻的特征，與普惠金融天然契合，也為商業(yè)銀行開展普惠金融業(yè)務奠定了技術前提，從而可惠及更多‘長尾客戶’，民營企業(yè)和小微企業(yè)的金融產品創(chuàng)新將成為重要的業(yè)務增長點。

報告指出，2019年境內大型銀行在金融科技領域明顯發(fā)力，并開始制定符合自身需求的金融科技發(fā)展規(guī)劃，通過設立金融科技公司、金融研究院等，快速推動金融科技的轉型，部分銀行也發(fā)布了金融科技成果，利用金融科技的投入進一步助推其盈利能力，獲得更多投資者的認可。銀行結合自身優(yōu)勢制定差異化的發(fā)展路徑，或將成為獲取更高市場估值的出路。

銀保監(jiān)會2020年1月正式發(fā)布有“銀行保險業(yè)2025規(guī)劃”之稱的《中國銀保監(jiān)會關于推動銀行業(yè)和保險業(yè)高質量發(fā)展的指導意見》，目標到2025年，金融結構更加優(yōu)化，形成多層次、廣覆蓋、有差異的銀行保險機構體系，公司治理水平提升。2019年包商銀行、錦州銀行因流動性危機引發(fā)并購重組令業(yè)界關注。自2020年1月至4月初，中國人民銀行連續(xù)降準，提供約1.75萬億流動性資金，流動性預期寬松將利好對資金敏感的銀行、保險及資本市場，提振市場情緒并有助于降低銀行體系資金成本。

德勤中國審計及鑒證合伙人曾浩表示，面對當前，受經濟周期和病毒疫情造成的疊加影響，金融機構的資產質量和信用風險集中承壓。國際供應鏈體系受挫引發(fā)的產業(yè)結構調整，也將影響銀行體系未來的信貸投放布局。我們看到，中國銀行體系風險應對能力已有大幅提升，撥備充足，承受風險能力較強，雖然對業(yè)務和業(yè)績的沖擊不可避免，但是風險可控。今年一季度以來，人民銀行通過調整貨幣政策，精準釋放流動性，支持普惠金融和三農小微。各商業(yè)銀行充分利用靈活的信貸政策及低成本普惠資金，精準實施信貸投放，促進銀行資產質量保持穩(wěn)定?？傊洕€(wěn)則金融穩(wěn)，基于中國經濟發(fā)展的潛力和韌性，中國銀行業(yè)有能力繼續(xù)穿越周期，穩(wěn)健經營，與實體經濟和普惠金融服務相互促進，形成新的良性循環(huán)。

德勤中國銀行及資本市場行業(yè)主管合伙人郭新華預期，隨著行業(yè)“2025規(guī)劃”正式開啟，多層次、廣覆蓋、有差異的機構體系功能定位逐步清晰，高風險的中小銀行面臨并購重組，問題金融機構的市場化處置事件或更加頻繁，行業(yè)整合相應加快。疫情帶來的沖擊更加凸顯了商業(yè)銀行數(shù)字化能力的重要性，銀行業(yè)資產質量整體承壓，但是數(shù)字化轉型較好的機構會迎來更廣泛的業(yè)務機遇。疫情防控期間，金融科技幫助銀行機構‘非接觸式’展業(yè)，在數(shù)字化支付結算、線上信貸、在線交易結匯等方面發(fā)揮了重要作用。未來普惠金融與金融科技的結合—即數(shù)字普惠金融—成為未來銀行業(yè)布局的重點。銀行機構的管理層需要更多地專注于建立新的思維方式，即如何最有效的利用技術、人員和流程來實現(xiàn)數(shù)字化轉型。只有那些擁有協(xié)作和創(chuàng)新文化機制來推動變革的金融機構，才能在未來十年實現(xiàn)技術投資的真正回報。(程丹)

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