一、重要提示

(資料圖)

本年度報(bào)告摘要來(lái)自年度報(bào)告全文，為全面了解本公司的經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)狀況及未來(lái)發(fā)展規(guī)劃，投資者應(yīng)當(dāng)?shù)阶C監(jiān)會(huì)指定媒體仔細(xì)閱讀年度報(bào)告全文。

經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)的利潤(rùn)分配預(yù)案為：不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉(zhuǎn)增股本。

二、公司基本情況

1、公司簡(jiǎn)介

2、報(bào)告期主要業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介

公司以提高汽車駕駛安全性和舒適性為使命，致力于為全球領(lǐng)先汽車集團(tuán)提供安全、智能、節(jié)能、輕量化的汽車轉(zhuǎn)向系統(tǒng)，努力把全系列車型的轉(zhuǎn)向系統(tǒng)及關(guān)鍵零部件的研發(fā)和生產(chǎn)能力提高到具備國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的水平，并逐步向轉(zhuǎn)向系統(tǒng)集成模塊化關(guān)聯(lián)的汽車關(guān)鍵零部件方向拓展。公司的戰(zhàn)略目標(biāo)是為全球領(lǐng)先汽車集團(tuán)提供智能駕駛解決方案及產(chǎn)品。

公司主要從事汽車轉(zhuǎn)向器及其他轉(zhuǎn)向系統(tǒng)關(guān)鍵零部件的研發(fā)、制造及銷售，在杭州、義烏、四平及蕪湖設(shè)有5個(gè)生產(chǎn)基地，并在北京設(shè)有一個(gè)研究中心。公司具備為商用車、乘用車及新能源汽車提供各類轉(zhuǎn)向產(chǎn)品的能力，在汽車行業(yè)積累了超過(guò)三十年的系統(tǒng)配套經(jīng)驗(yàn)，客戶資源多元化并且國(guó)際化，是眾多聲譽(yù)良好的整車廠商的一級(jí)配套商。公司是國(guó)內(nèi)率先自主開(kāi)發(fā)汽車液壓助力轉(zhuǎn)向系統(tǒng)、汽車電動(dòng)助力轉(zhuǎn)向系統(tǒng)的企業(yè)之一。公司研發(fā)的用于智能汽車、無(wú)人駕駛汽車的智能轉(zhuǎn)向技術(shù)處于推廣應(yīng)用階段。

公司作為整車廠商配套供應(yīng)商，根據(jù)整車廠商提出的技術(shù)及質(zhì)量要求，為其配套開(kāi)發(fā)轉(zhuǎn)向器及其他轉(zhuǎn)向系統(tǒng)關(guān)鍵零部件，并依據(jù)整車廠商的訂單數(shù)量，安排采購(gòu)及生產(chǎn)計(jì)劃，以直接為整車廠商供貨的銷售方式為主。一般情況下，技術(shù)部門(mén)在為整車廠商配套開(kāi)發(fā)產(chǎn)品成功后，將交付樣品供整車廠商進(jìn)行測(cè)試，在測(cè)試期結(jié)束并合格后，安排進(jìn)行批量生產(chǎn)。產(chǎn)品進(jìn)入批量生產(chǎn)階段后，銷售部門(mén)每月從整車廠商處獲取月度訂貨需求并下達(dá)生產(chǎn)部門(mén)組織生產(chǎn)，同時(shí)會(huì)派駐人員在整車廠商，負(fù)責(zé)維護(hù)與客戶的關(guān)系，并協(xié)調(diào)售后服務(wù)工作。

3、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

（1）近三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

單位：元

（2）分季度主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)

單位：元

4、股東及股本情況

（1）普通股股東數(shù)量及前10名股東持股情況表

單位：股

（2）以方框圖形式披露公司與實(shí)際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系

三、重要事項(xiàng)

1、主營(yíng)業(yè)務(wù)分析

報(bào)告期，公司乘用車電動(dòng)轉(zhuǎn)向系統(tǒng)產(chǎn)品銷售大幅上升，但受商用車產(chǎn)銷同比顯著下降的不利影響，公司商用車轉(zhuǎn)向產(chǎn)品的銷售下降。公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入人民幣1,386,395,566.38元，同比上升17.70%。

報(bào)告期，主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利為人民幣231,523,116.74 元，同比增加人民幣14,865,957.90 元。主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率為17.43%（2021年：19.49%）。公司毛利率下降主要系毛利較高的商用車轉(zhuǎn)向產(chǎn)品銷售下降所致。

報(bào)告期，銷售費(fèi)用為人民幣52,043,482.77元，同比下降5.40%，主要系三包費(fèi)減少所致。

報(bào)告期，管理費(fèi)用為人民幣87,822,707.53元，同比上升5.67%，主要系業(yè)務(wù)活動(dòng)增加使得業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公費(fèi)及專業(yè)服務(wù)費(fèi)增加所致。

報(bào)告期，研發(fā)費(fèi)用為人民幣99,668,577.85元，同比上升23.84%，主要系研發(fā)人員薪酬增加，以及研發(fā)相關(guān)的調(diào)試、檢驗(yàn)、開(kāi)發(fā)費(fèi)等支出增加，綜合所致。報(bào)告期，研發(fā)費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入的比例為7.19%，占比亦較上年度上升。公司研發(fā)費(fèi)用主要用于汽車轉(zhuǎn)向系統(tǒng)的安全、智能、自動(dòng)、節(jié)能、輕量化的技術(shù)研究，保持公司持續(xù)發(fā)展的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

報(bào)告期，財(cái)務(wù)費(fèi)用為人民幣4,851,761.29元，同比上升1.05%，主要系借款增加，使得利息支出增加所致。

報(bào)告期，其他收益為人民幣18,987,378.83元，其中政府補(bǔ)助人民幣18,840,594.64元。投資收益為人民幣1,798,850.81元，同比下降70.78%，主要系本期無(wú)債務(wù)重組收益。公允價(jià)值變動(dòng)收益為人民幣-1,141,664.33元，同比下降186.37%，主要系公司前期作為債權(quán)人因債務(wù)重組取得的股票的公允價(jià)值變動(dòng)所致。信用減值損失為人民幣-1,589,469.25元，同比上升1,172.48%，主要系本期銷售規(guī)模擴(kuò)大導(dǎo)致應(yīng)收賬款賬面余額相應(yīng)增加和本期轉(zhuǎn)回的單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的金額較少，綜合所致。資產(chǎn)減值損失為人民幣-19,975,166.26元，同比上升29.95%，主要系受行業(yè)整體影響商用車轉(zhuǎn)向產(chǎn)品等存貨計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備增加所致。資產(chǎn)處置收益為人民幣5,113,339.09元，同比上升453.35%，主要系子公司杭州新世寶銷售設(shè)備確認(rèn)處置收益所致。

報(bào)告期，所得稅費(fèi)用為人民幣369,207.41元，同比下降82.44%，主要系本期盈利較少，在彌補(bǔ)虧損后，沒(méi)有產(chǎn)生當(dāng)期所得稅費(fèi)用所致。

綜上，報(bào)告期，歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為人民幣15,823,592.47元，同比下降53.67%。

董事長(zhǎng)：張世權(quán)

2023年3月20日

證券代碼：002703 證券簡(jiǎn)稱：浙江世寶 公告編碼：2023-011

浙江世寶股份有限公司

本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

一、董事會(huì)會(huì)議召開(kāi)情況

浙江世寶股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“浙江世寶”或“公司”）第七屆董事會(huì)第十三次會(huì)議于2023年3月17日在中國(guó)杭州市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)17號(hào)大街6號(hào)辦公大樓三樓會(huì)議室召開(kāi)。會(huì)議通知于2023年3月2日以電子郵件方式送達(dá)。會(huì)議采用現(xiàn)場(chǎng)結(jié)合通訊表決方式召開(kāi)，應(yīng)到董事9名，實(shí)到董事9名，其中董事徐晉誠(chéng)以通訊表決方式參加會(huì)議。會(huì)議由董事長(zhǎng)張世權(quán)先生主持，公司高級(jí)管理人員列席會(huì)議。會(huì)議召開(kāi)符合相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定。

二、董事會(huì)會(huì)議審議情況

（一）審議通過(guò)了《2022年度審計(jì)報(bào)告》的議案并提交股東大會(huì)審議。

表決結(jié)果：同意票9票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

公司2022年度審計(jì)報(bào)告于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

（二）審議通過(guò)了《2022年度報(bào)告、年度報(bào)告摘要及業(yè)績(jī)公告》的議案并提交股東大會(huì)審議。

表決結(jié)果：同意票9票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

公司2022年度報(bào)告及年度報(bào)告摘要于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn），年度報(bào)告摘要于本公告日刊登在《證券時(shí)報(bào)》。

公司監(jiān)事會(huì)對(duì)該議案發(fā)表了專項(xiàng)核查意見(jiàn)，相關(guān)意見(jiàn)于本公告日刊登在《證券時(shí)報(bào)》和巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

（三）審議通過(guò)了《2022年度董事會(huì)工作報(bào)告》的議案并提交公司股東大會(huì)審議。

表決結(jié)果：同意票9票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

公司2022年度董事會(huì)工作報(bào)告已列載于公司2022年度報(bào)告第八節(jié)。

（四）審議通過(guò)了《2022年度利潤(rùn)分配預(yù)案》的議案并提交股東大會(huì)審議。

根據(jù)公司2022年度審計(jì)報(bào)告，公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)15,823,592.47元，母公司未分配利潤(rùn)57,743,566.96元。由于公司2019年度出現(xiàn)較大幅度虧損，考慮到公司2020年度、2021年度、2022年度累計(jì)凈利潤(rùn)尚不足以彌補(bǔ)公司2019年度虧損，以及公司發(fā)展需要留存一定的儲(chǔ)備資金。董事會(huì)提議2022年度不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉(zhuǎn)增股本。公司2022年度利潤(rùn)分配預(yù)案符合中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所的相關(guān)法律法規(guī)以及《公司章程》的規(guī)定，符合公司在首次公開(kāi)發(fā)行A股股票的招股說(shuō)明書(shū)中做出的承諾。

表決結(jié)果：同意票9票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

公司獨(dú)立董事對(duì)該議案發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)，相關(guān)意見(jiàn)于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

（五）審議通過(guò)了《2022年度公司治理報(bào)告》的議案并提交股東大會(huì)審議。

表決結(jié)果：同意票9票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

公司2022年度公司治理報(bào)告已列載于公司2022年度報(bào)告第四節(jié)。

（六）審議通過(guò)了《2023年度董事及監(jiān)事的薪酬方案》的議案并提交股東大會(huì)審議。

同意2023年度董事及監(jiān)事的薪酬總額不超過(guò)人民幣450萬(wàn)元（稅前），并授權(quán)公司董事會(huì)決定每位董事及監(jiān)事個(gè)別之薪酬。

表決結(jié)果：同意票9票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

（七）審議通過(guò)了《續(xù)聘天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)》的議案并提交股東大會(huì)審議。

同意續(xù)聘天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2023年度的審計(jì)機(jī)構(gòu)，任期自2022年度股東大會(huì)結(jié)束后生效至公司下次年度股東大會(huì)結(jié)束時(shí)止。董事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)公司管理層根據(jù)公司2023年度的具體審計(jì)要求和審計(jì)范圍與天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）厘定審計(jì)費(fèi)用。

表決結(jié)果：同意票9票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

《浙江世寶股份有限公司關(guān)于擬續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的公告》于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

公司獨(dú)立董事對(duì)該議案發(fā)表了事前認(rèn)可意見(jiàn)及獨(dú)立意見(jiàn)，相關(guān)意見(jiàn)于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

（八）審議通過(guò)了《2022年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》的議案。

表決結(jié)果：同意票9票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

公司2022年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

公司獨(dú)立董事對(duì)該議案發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)，相關(guān)意見(jiàn)于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

（九）審議通過(guò)了《2022年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金情況的專項(xiàng)說(shuō)明》的議案。

表決結(jié)果：同意票9票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

公司獨(dú)立董事對(duì)該議案發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)，天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告,相關(guān)意見(jiàn)及報(bào)告于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

（十）審議通過(guò)了《2022年度總經(jīng)理工作報(bào)告》的議案。

表決結(jié)果：同意票9票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

（十一）審議通過(guò)了《2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)》的議案。

公司依據(jù)實(shí)際情況計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司相關(guān)會(huì)計(jì)政策的規(guī)定，公允的反映了公司截止2022年12月31日的財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)價(jià)值和經(jīng)營(yíng)成果。同意本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)。

表決結(jié)果：同意票9票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

《浙江世寶股份有限公司關(guān)于2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)的公告》于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

公司獨(dú)立董事對(duì)該議案發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)，相關(guān)意見(jiàn)于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

（十二）審議《2022年度營(yíng)業(yè)收入扣除情況的專項(xiàng)說(shuō)明》的議案。

表決結(jié)果：同意票9票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

公司2022年度股東大會(huì)召開(kāi)事項(xiàng)將另行通知和公告。

（十三）審議《會(huì)計(jì)政策變更》的議案。

本次會(huì)計(jì)政策變更是公司根據(jù)財(cái)政部的規(guī)定和要求進(jìn)行的合理變更，變更后的會(huì)計(jì)政策能夠客觀、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。本次會(huì)計(jì)政策變更決策程序符合相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定。同意公司本次會(huì)計(jì)政策變更。

表決結(jié)果：同意票9票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

《浙江世寶股份有限公司關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的公告》于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

三、備查文件

公司第七屆董事會(huì)第十三次會(huì)議決議。

特此公告。

浙江世寶股份有限公司董事會(huì)

2023年3月20日

證券代碼：002703 證券簡(jiǎn)稱：浙江世寶 公告編碼：2023-012

浙江世寶股份有限公司

第七屆監(jiān)事會(huì)第十一次會(huì)議決議的公告

本公司及監(jiān)事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

一、監(jiān)事會(huì)會(huì)議召開(kāi)情況

浙江世寶股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“浙江世寶”或“公司”）第七屆監(jiān)事會(huì)第十一次會(huì)議于2023年3月17日在中國(guó)杭州市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)17號(hào)大街6號(hào)辦公大樓三樓會(huì)議室召開(kāi)。會(huì)議通知于2023年3月2日以電子郵件方式送達(dá)。會(huì)議采用現(xiàn)場(chǎng)結(jié)合通訊表決方式召開(kāi)，應(yīng)到監(jiān)事4名，實(shí)到監(jiān)事4名。會(huì)議由監(jiān)事會(huì)召集人杜敏先生主持。會(huì)議召開(kāi)符合相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定。

二、監(jiān)事會(huì)會(huì)議審議情況

（一）審議通過(guò)了《2022年度審計(jì)報(bào)告》的議案并提交股東大會(huì)審議。

表決結(jié)果：同意票4票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

（二）審議通過(guò)了《2022年度報(bào)告、年度報(bào)告摘要及業(yè)績(jī)公告》的議案并發(fā)表專項(xiàng)核查意見(jiàn)，該議案將提交股東大會(huì)審議。

經(jīng)核查，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為董事會(huì)編制和審核公司2022年度報(bào)告的程序符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了公司的實(shí)際情況，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。同意公司2022年度報(bào)告、年度報(bào)告摘要及業(yè)績(jī)公告。

表決結(jié)果：同意票4票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

（三）審議通過(guò)了《2022年度監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告》的議案并提交股東大會(huì)審議。

表決結(jié)果：同意票4票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

公司2022年度監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告已列載于公司2022年度報(bào)告第九節(jié)。

（四）審議通過(guò)了《2022年度利潤(rùn)分配預(yù)案》的議案并提交股東大會(huì)審議。

根據(jù)公司2022年度審計(jì)報(bào)告，公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)15,823,592.47元，母公司未分配利潤(rùn)57,743,566.96元。由于公司2019年度出現(xiàn)較大幅度虧損，考慮到公司2020年度、2021年度、2022年度累計(jì)凈利潤(rùn)尚不足以彌補(bǔ)公司2019年度虧損，以及公司發(fā)展需要留存一定的儲(chǔ)備資金。董事會(huì)提議2022年度不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉(zhuǎn)增股本。公司2022年度利潤(rùn)分配預(yù)案符合中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所的相關(guān)法律法規(guī)以及《公司章程》的規(guī)定，符合公司在首次公開(kāi)發(fā)行A股股票的招股說(shuō)明書(shū)中做出的承諾。

表決結(jié)果：同意票4票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

（五）審議通過(guò)了《2022年度公司治理報(bào)告》的議案并提交股東大會(huì)審議。

表決結(jié)果：同意票4票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

（六）審議通過(guò)了《續(xù)聘天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)》的議案并提交股東大會(huì)審議。

同意續(xù)聘天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2023年度的審計(jì)機(jī)構(gòu)，任期自2022年度股東大會(huì)結(jié)束后生效至公司下次年度股東大會(huì)結(jié)束時(shí)止。同意公司管理層在取得股東大會(huì)授權(quán)的情況下根據(jù)公司2023年度的具體審計(jì)要求和審計(jì)范圍與天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）厘定審計(jì)費(fèi)用。

表決結(jié)果：同意票4票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

（七）審議通過(guò)了《2022年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》的議案。

表決結(jié)果：同意票4票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

（八）審議通過(guò)了《2022年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金情況的專項(xiàng)說(shuō)明》的議案 。

表決結(jié)果：同意票4票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

（九）審議通過(guò)了《2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)》的議案。

公司依據(jù)實(shí)際情況計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司相關(guān)會(huì)計(jì)政策的規(guī)定，公允的反映了公司截止2022年12月31日的財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)價(jià)值和經(jīng)營(yíng)成果。同意本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)。

表決結(jié)果：同意票4票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

（十）審議《2022年度營(yíng)業(yè)收入扣除情況的專項(xiàng)說(shuō)明》的議案

表決結(jié)果：同意票4票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

（十一）審議《會(huì)計(jì)政策變更》的議案。

本次會(huì)計(jì)政策變更是公司根據(jù)財(cái)政部的規(guī)定和要求進(jìn)行的合理變更，變更后的會(huì)計(jì)政策能夠客觀、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。本次會(huì)計(jì)政策變更決策程序符合相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定。同意公司本次會(huì)計(jì)政策變更。

表決結(jié)果：同意票4票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。

三、備查文件

公司第七屆監(jiān)事會(huì)第十一次會(huì)議決議。

特此公告。

浙江世寶股份有限公司

監(jiān)事會(huì)

2023年3月20日

證券代碼：002703 證券簡(jiǎn)稱：浙江世寶 公告編碼：2023-015

浙江世寶股份有限公司

關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

一、會(huì)計(jì)政策變更概述

（一）變更原因

財(cái)政部于2021年12月30日頒布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第15號(hào)》，對(duì)“關(guān)于企業(yè)將固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過(guò)程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對(duì)外銷售的會(huì)計(jì)處理”“關(guān)于虧損合同的判斷”等內(nèi)容進(jìn)行了規(guī)范。

財(cái)政部于2022年11月30日頒布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第16號(hào)》，對(duì)“關(guān)于發(fā)行方分類為權(quán)益工具的金融工具相關(guān)股利的所得稅影響的會(huì)計(jì)處理”“關(guān)于企業(yè)將以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付修改為以權(quán)益結(jié)算的股份支付的會(huì)計(jì)處理”等內(nèi)容進(jìn)行了規(guī)范。根據(jù)上述會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋，公司需對(duì)原采用的相關(guān)會(huì)計(jì)政策進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

（二）變更日期

公司根據(jù)財(cái)政部相關(guān)文件規(guī)定的起始日開(kāi)始執(zhí)行上述企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。

（三）變更介紹

1、變更前采納的會(huì)計(jì)政策

本次變更前，公司執(zhí)行財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則一基本準(zhǔn)則》和各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”）。

2、變更后采納的會(huì)計(jì)政策

本次會(huì)計(jì)政策變更后，公司將按照財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第15號(hào)》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第16號(hào)》要求執(zhí)行。其他未變更部分，仍按照原會(huì)計(jì)政策相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（四）變更審議程序

公司于2023年3月17日召開(kāi)的第七屆董事會(huì)第十三次會(huì)議及第七屆監(jiān)事會(huì)第十一次會(huì)議審議通過(guò)了《會(huì)計(jì)政策變更的議案》。本次會(huì)計(jì)政策變更無(wú)需股東大會(huì)審議。

二、本次會(huì)計(jì)政策變更對(duì)公司的影響

（一）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第15號(hào)》的要求，本次會(huì)計(jì)政策變更的主要內(nèi)容如下：

1、關(guān)于企業(yè)將固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過(guò)程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對(duì)外銷售的會(huì)計(jì)處理

企業(yè)將固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過(guò)程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對(duì)外銷售（以下簡(jiǎn)稱“試運(yùn)行銷售”）的，應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)一收入》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第1號(hào)一存貨》等規(guī)定，對(duì)試運(yùn)行銷售相關(guān)的收入和成本分別進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，計(jì)入當(dāng)期損益，不應(yīng)將試運(yùn)行銷售相關(guān)收入抵銷相關(guān)成本后的凈額沖減固定資產(chǎn)成本或者研發(fā)支出。試運(yùn)行產(chǎn)出的有關(guān)產(chǎn)品或副產(chǎn)品在對(duì)外銷售前，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第1號(hào)一存貨》規(guī)定的應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為存貨，符合其他相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中有關(guān)資產(chǎn)確認(rèn)條件的應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為相關(guān)資產(chǎn)。測(cè)試固定資產(chǎn)可否正常運(yùn)轉(zhuǎn)而發(fā)生的支出屬于固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前的必要支出，應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第4號(hào)一固定資產(chǎn)》的有關(guān)規(guī)定，計(jì)入該固定資產(chǎn)成本。

2、關(guān)于虧損合同的判斷

《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第13號(hào)--或有事項(xiàng)》第八條第三款規(guī)定，虧損合同，是指履行合同義務(wù)不可避免會(huì)發(fā)生的成本超過(guò)預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的合同。其中，“履行合同義務(wù)不可避免會(huì)發(fā)生的成本”應(yīng)當(dāng)反映退出該合同的最低凈成本，即履行該合同的成本與未能履行該合同而發(fā)生的補(bǔ)償或處罰兩者之間的較低者。企業(yè)履行該合同的成本包括履行合同的增量成本和與履行合同直接相關(guān)的其他成本的分?jǐn)偨痤~。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；與履行合同直接相關(guān)的其他成本的分?jǐn)偨痤~包括用于履行合同的固定資產(chǎn)的折舊費(fèi)用分?jǐn)偨痤~等。

（二）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第16號(hào)》的要求，本次會(huì)計(jì)政策變更的主要內(nèi)容如下：

1、關(guān)于發(fā)行方分類為權(quán)益工具的金融工具相關(guān)股利的所得稅影響的會(huì)計(jì)處理

對(duì)于企業(yè)（指發(fā)行方，下同）按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)一一金融工具列報(bào)》等規(guī)定分類為權(quán)益工具的金融工具（如分類為權(quán)益工具的永續(xù)債等），相關(guān)股利支出按照稅收政策相關(guān)規(guī)定在企業(yè)所得稅稅前扣除的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在確認(rèn)應(yīng)付股利時(shí)，確認(rèn)與股利相關(guān)的所得稅影響。該股利的所得稅影響通常與過(guò)去產(chǎn)生可供分配利潤(rùn)的交易或事項(xiàng)更為直接相關(guān)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照與過(guò)去產(chǎn)生可供分配利潤(rùn)的交易或事項(xiàng)時(shí)所采用的會(huì)計(jì)處理相一致的方式，將股利的所得稅影響計(jì)入當(dāng)期損益或所有者權(quán)益項(xiàng)目（含其他綜合收益項(xiàng)目）。對(duì)于所分配的利潤(rùn)來(lái)源于以前產(chǎn)生損益的交易或事項(xiàng)，該股利的所得稅影響應(yīng)當(dāng)計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于所分配的利潤(rùn)來(lái)源于以前確認(rèn)在所有者權(quán)益中的交易或事項(xiàng)，該股利的所得稅影響應(yīng)當(dāng)計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目。

2、關(guān)于企業(yè)將以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付修改為以權(quán)益結(jié)算的股份支付的會(huì)計(jì)處理

企業(yè)修改以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付協(xié)議中的條款和條件，使其成為以權(quán)益結(jié)算的股份支付的，在修改日，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照所授予權(quán)益工具當(dāng)日的公允價(jià)值計(jì)量以權(quán)益結(jié)算的股份支付，將已取得的服務(wù)計(jì)入資本公積，同時(shí)終止確認(rèn)以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付在修改日已確認(rèn)的負(fù)債，兩者之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。上述規(guī)定同樣適用于修改發(fā)生在等待期結(jié)束后的情形。如果由于修改延長(zhǎng)或縮短了等待期，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照修改后的等待期進(jìn)行上述會(huì)計(jì)處理（無(wú)需考慮不利修改的有關(guān)會(huì)計(jì)處理規(guī)定）。如果企業(yè)取消一項(xiàng)以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，授予一項(xiàng)以權(quán)益結(jié)算的股份支付，并在授予權(quán)益工具日認(rèn)定其是用來(lái)替代已取消的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付（因未滿足可行權(quán)條件而被取消的除外）的，適用本解釋的上述規(guī)定。

本次會(huì)計(jì)政策變更不會(huì)對(duì)公司當(dāng)期的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量產(chǎn)生重大影響。

三、董事會(huì)審議本次會(huì)計(jì)政策變更的情況

董事會(huì)認(rèn)為：本次會(huì)計(jì)政策變更是公司根據(jù)財(cái)政部的規(guī)定和要求進(jìn)行的合理變更，變更后的會(huì)計(jì)政策能夠客觀、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。本次會(huì)計(jì)政策變更決策程序符合相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定。同意公司本次會(huì)計(jì)政策變更。

四、監(jiān)事會(huì)審議本次會(huì)計(jì)政策變更的情況

監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：本次會(huì)計(jì)政策變更是公司根據(jù)財(cái)政部的規(guī)定和要求進(jìn)行的合理變更，變更后的會(huì)計(jì)政策能夠客觀、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。本次會(huì)計(jì)政策變更決策程序符合相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定。同意公司本次會(huì)計(jì)政策變更。

五、備查文件

1、第七屆董事會(huì)第十三次會(huì)議決議；

2、第七屆監(jiān)事會(huì)第十一次會(huì)議決議。

特此公告。

浙江世寶股份有限公司董事會(huì)

2023年3月20日

證券代碼：002703 證券簡(jiǎn)稱：浙江世寶 公告編碼：2023-013

浙江世寶股份有限公司

擬續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

浙江世寶股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“浙江世寶”或“公司”）于2023年3月17日召開(kāi)的第七屆董事會(huì)第十三次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于續(xù)聘天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)》的議案，該議案將提交公司股東大會(huì)審議。

一、擬續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的基本情況

（一）、機(jī)構(gòu)信息

1、基本信息

2、投資者保護(hù)能力

上年末，天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）累計(jì)已計(jì)提職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金1億元以上，購(gòu)買的職業(yè)保險(xiǎn)累計(jì)賠償限額超過(guò)1億元，職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金計(jì)提及職業(yè)保險(xiǎn)購(gòu)買符合財(cái)政部關(guān)于《會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金管理辦法》等文件的相關(guān)規(guī)定。

近三年天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）已審結(jié)的與執(zhí)業(yè)行為相關(guān)的民事訴訟中均無(wú)需承擔(dān)民事責(zé)任。

3、誠(chéng)信記錄

天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）近三年（2019年1月1日至2021年12月31日）因執(zhí)業(yè)行為受到監(jiān)督管理措施15次，未受到刑事處罰、行政處罰、自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分。39名從業(yè)人員近三年因執(zhí)業(yè)行為受到監(jiān)督管理措施19次，未受到刑事處罰、行政處罰和自律監(jiān)管措施。

（二）、項(xiàng)目信息

1、基本信息

2、誠(chéng)信記錄

項(xiàng)目合伙人、簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師、項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人近三年不存在因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰，受到證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、行業(yè)主管部門(mén)等的行政處罰、監(jiān)督管理措施，受到證券交易所、行業(yè)協(xié)會(huì)等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分的情況。

3、獨(dú)立性

天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）及項(xiàng)目合伙人、簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師、項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人不存在可能影響?yīng)毩⑿缘那樾巍?/p>

（三）、審計(jì)收費(fèi)

經(jīng)公司股東大會(huì)授權(quán)后，公司管理層將依據(jù)2023年度的具體審計(jì)要求和審計(jì)范圍與天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）協(xié)商確定審計(jì)費(fèi)用。

二、擬續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所履行的程序

（一）、董事會(huì)審核委員會(huì)履職情況

董事會(huì)審核委員會(huì)已經(jīng)對(duì)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）提供審計(jì)服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)與能力進(jìn)行了審查。天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可的證券期貨業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)資格，同時(shí)也是港交所準(zhǔn)許為在中國(guó)注冊(cè)成立的香港上市公司采用中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制報(bào)表提供審計(jì)服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所之一。天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）在執(zhí)業(yè)過(guò)程中堅(jiān)持獨(dú)立審計(jì)原則，客觀、公正、公允的反映公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果，切實(shí)履行了審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)盡的職責(zé)。同意向董事會(huì)提議續(xù)聘天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，任期自2022年度股東大會(huì)結(jié)束后生效至公司下次年度股東大會(huì)結(jié)束時(shí)止。公司管理層在取得股東大會(huì)授權(quán)的情況下，可根據(jù)公司2023年度的具體審計(jì)要求和審計(jì)范圍與天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）厘定審計(jì)費(fèi)用。

（二）、獨(dú)立董事的事前認(rèn)可情況和獨(dú)立意見(jiàn)

獨(dú)立董事的事前認(rèn)可：經(jīng)核查，天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可的證券期貨業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)資格，同時(shí)也是港交所準(zhǔn)許為在中國(guó)注冊(cè)成立的香港上市公司采用中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制報(bào)表提供審計(jì)服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所之一。天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）在以往的審計(jì)工作中恪盡職守、勤勉盡責(zé), 能夠遵循獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則, 較好地履行了審計(jì)機(jī)構(gòu)的責(zé)任與義務(wù)。提議續(xù)聘天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，并同意將該事項(xiàng)提交董事會(huì)審議。

獨(dú)立董事的獨(dú)立意見(jiàn)：天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）在以往的審計(jì)工作中恪盡職守、勤勉盡責(zé), 能夠遵循獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則, 較好地履行了審計(jì)機(jī)構(gòu)的責(zé)任與義務(wù)。公司本次聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審議程序符合相關(guān)法律、行政法規(guī)的要求。為保持審計(jì)工作的一致性、連續(xù)性，保證公司財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)質(zhì)量，更好的安排公司2023年度審計(jì)工作，同意續(xù)聘天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2023年度的審計(jì)機(jī)構(gòu)，任期自2022年度股東大會(huì)結(jié)束后生效至公司下次年度股東大會(huì)結(jié)束時(shí)止。公司管理層在取得股東大會(huì)授權(quán)的情況下，可根據(jù)公司2023年度的具體審計(jì)要求和審計(jì)范圍與天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）厘定審計(jì)費(fèi)用。

（三）、董事會(huì)審議情況

公司第七屆董事會(huì)第十三次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于續(xù)聘天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計(jì)機(jī)構(gòu)》的議案。同意續(xù)聘天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2023年度的審計(jì)機(jī)構(gòu)，任期自2022年度股東大會(huì)結(jié)束后生效至公司下次年度股東大會(huì)結(jié)束時(shí)止。董事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)公司管理層根據(jù)公司2023年度的具體審計(jì)要求和審計(jì)范圍與天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）厘定審計(jì)費(fèi)用。

（四）、生效日期

本次續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)尚需提交公司股東大會(huì)審議，并自公司股東大會(huì)審議通過(guò)之日起生效。

備查文件：

1、第七屆董事會(huì)第十三次會(huì)議決議；

2、董事會(huì)審核委員會(huì)的審議文件；

3、獨(dú)立董事簽署的事前認(rèn)可和獨(dú)立意見(jiàn)；

4、天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所相關(guān)資質(zhì)文件。

特此公告。

浙江世寶股份有限公司董事會(huì)

2023年3月20日

證券代碼：002703 證券簡(jiǎn)稱：浙江世寶 公告編碼：2023-014

浙江世寶股份有限公司

關(guān)于2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

及核銷資產(chǎn)的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

浙江世寶股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）第七屆董事會(huì)第十三次會(huì)議于2023年3月17日審議通過(guò)了《2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)的議案》。根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》7.6.6條，“上市公司計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備或者核銷資產(chǎn)，對(duì)公司當(dāng)期損益的影響占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)絕對(duì)值的比例達(dá)到10%以上且絕對(duì)金額超過(guò)一百萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露?！爆F(xiàn)將具體情況公告如下：

一、本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)情況概述

根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定，為真實(shí)反映公司的財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)價(jià)值及經(jīng)營(yíng)成果，公司對(duì)合并報(bào)表中截止2022年12月31日相關(guān)資產(chǎn)價(jià)值出現(xiàn)的減值跡象進(jìn)行了全面的清查和分析，按資產(chǎn)類別進(jìn)行了測(cè)試，對(duì)可能發(fā)生資產(chǎn)減值損失的資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備，同時(shí)對(duì)符合財(cái)務(wù)核銷確認(rèn)條件的資產(chǎn)經(jīng)確認(rèn)后予以核銷。

（一）本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備情況

經(jīng)公司對(duì)合并報(bào)表中截止2022年12月31日存在減值跡象的資產(chǎn)（范圍包括存貨、應(yīng)收賬款等）進(jìn)行全面的清查和資產(chǎn)減值測(cè)試后，計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì)人民幣2,289.02萬(wàn)元。明細(xì)如下：

本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)入的報(bào)告期間為2022年1月1日至2022年12月31日。

（二）計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備主要項(xiàng)目

根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司相關(guān)會(huì)計(jì)政策的規(guī)定：公司本期計(jì)提應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備人民幣177.00萬(wàn)元；公司對(duì)期末存貨的可變現(xiàn)凈值進(jìn)行了測(cè)算，部分存貨可變現(xiàn)凈值低于實(shí)際成本，公司計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備人民幣2,112.02萬(wàn)元。

（三）本次核銷資產(chǎn)情況

本次無(wú)核銷資產(chǎn)。

二、本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備對(duì)公司的影響

公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì)人民幣2,289.02萬(wàn)元，考慮所得稅及少數(shù)股東損益影響后，將減少2022年度歸屬于上市公司所有者凈利潤(rùn)人民幣1,800.87萬(wàn)元,相應(yīng)減少 2022年度歸屬于上市公司所有者權(quán)益人民幣1,800.87萬(wàn)元。

三、本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的依據(jù)、方法和原因說(shuō)明

（一）計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的依據(jù)及方法

1、應(yīng)收賬款

公司根據(jù)各項(xiàng)應(yīng)收賬款的信用風(fēng)險(xiǎn)特征，以單項(xiàng)應(yīng)收賬款或應(yīng)收賬款組合為基礎(chǔ)，按照相當(dāng)于整個(gè)存續(xù)期內(nèi)的預(yù)期信用損失金額計(jì)量其損失準(zhǔn)備。對(duì)于以單項(xiàng)為基礎(chǔ)計(jì)量預(yù)期信用損失的應(yīng)收賬款，綜合考慮有關(guān)過(guò)去事項(xiàng)、當(dāng)前狀況以及未來(lái)經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測(cè)的合理且有依據(jù)的信息，估計(jì)預(yù)期收取的現(xiàn)金流量，據(jù)此確定應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備；對(duì)于以組合為基礎(chǔ)計(jì)量預(yù)期信用損失的應(yīng)收賬款，以賬齡等為依據(jù)劃分組合，參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗(yàn)，并考慮前瞻性估計(jì)予以調(diào)整，編制應(yīng)收賬款賬齡與整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率對(duì)照表，據(jù)此確定應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備。

公司根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，按謹(jǐn)慎性原則，對(duì)部分客戶的應(yīng)收賬款單項(xiàng)計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備, 其余應(yīng)收賬款按資產(chǎn)的預(yù)期信用損失率計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

本報(bào)告期公司對(duì)應(yīng)收賬款擬計(jì)提壞賬準(zhǔn)備人民幣177.00萬(wàn)元，具體如下：

單位：人民幣萬(wàn)元

2、存貨計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的依據(jù)及方法

資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，按照單個(gè)存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的差額計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。直接用于出售的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中以該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過(guò)加工的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；資產(chǎn)負(fù)債表日，同一項(xiàng)存貨中一部分有合同價(jià)格約定、其他部分不存在合同價(jià)格的，分別確定其可變現(xiàn)凈值，并與其對(duì)應(yīng)的成本進(jìn)行比較，分別確定存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提或轉(zhuǎn)回的金額。

經(jīng)測(cè)算，本報(bào)告期公司對(duì)存貨計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備人民幣2,112.02萬(wàn)元，具體如下：

單位：人民幣萬(wàn)元

四、本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)的審批程序

本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)已經(jīng)公司第七屆董事會(huì)第十三次會(huì)議及第七屆監(jiān)事會(huì)第十一次會(huì)議審議通過(guò)。本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)事項(xiàng)無(wú)需提交公司股東大會(huì)審議。

1、董事會(huì)意見(jiàn)

公司依據(jù)實(shí)際情況計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司相關(guān)會(huì)計(jì)政策的規(guī)定，公允的反映了公司截止2022年12月31日的財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)價(jià)值和經(jīng)營(yíng)成果。同意本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)。

2、監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)

公司依據(jù)實(shí)際情況計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司相關(guān)會(huì)計(jì)政策的規(guī)定，公允的反映了公司截止2022年12月31日的財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)價(jià)值和經(jīng)營(yíng)成果。同意本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)。

3、獨(dú)立董事的獨(dú)立意見(jiàn)

公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)事項(xiàng)依據(jù)充分，決策程序規(guī)范，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司相關(guān)會(huì)計(jì)政策的規(guī)定，能夠更加公允的反映公司截止2022年12月31日的財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)價(jià)值和經(jīng)營(yíng)成果，符合公司整體利益，有助于向投資者提供更加真實(shí)、可靠、準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)信息，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情況。同意本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)。

五、備查文件

1、第七屆董事會(huì)第十三次會(huì)議決議；

2、第七屆監(jiān)事會(huì)第十一次會(huì)議決議；

3、獨(dú)立董事關(guān)于2022年度計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷資產(chǎn)的獨(dú)立意見(jiàn)。

特此公告。

浙江世寶股份有限公司董事會(huì)

2023年3月20日

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