一、重要提示

(資料圖)

本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面了解本公司的經(jīng)營成果、財務狀況及未來發(fā)展規(guī)劃，投資者應當?shù)阶C監(jiān)會指定媒體仔細閱讀年度報告全文。

經(jīng)董事會審議通過的利潤分配預案為：不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

二、公司基本情況

1、公司簡介

2、報告期主要業(yè)務簡介

公司以提高汽車駕駛安全性和舒適性為使命，致力于為全球領先汽車集團提供安全、智能、節(jié)能、輕量化的汽車轉向系統(tǒng)，努力把全系列車型的轉向系統(tǒng)及關鍵零部件的研發(fā)和生產(chǎn)能力提高到具備國際競爭力的水平，并逐步向轉向系統(tǒng)集成模塊化關聯(lián)的汽車關鍵零部件方向拓展。公司的戰(zhàn)略目標是為全球領先汽車集團提供智能駕駛解決方案及產(chǎn)品。

公司主要從事汽車轉向器及其他轉向系統(tǒng)關鍵零部件的研發(fā)、制造及銷售，在杭州、義烏、四平及蕪湖設有5個生產(chǎn)基地，并在北京設有一個研究中心。公司具備為商用車、乘用車及新能源汽車提供各類轉向產(chǎn)品的能力，在汽車行業(yè)積累了超過三十年的系統(tǒng)配套經(jīng)驗，客戶資源多元化并且國際化，是眾多聲譽良好的整車廠商的一級配套商。公司是國內(nèi)率先自主開發(fā)汽車液壓助力轉向系統(tǒng)、汽車電動助力轉向系統(tǒng)的企業(yè)之一。公司研發(fā)的用于智能汽車、無人駕駛汽車的智能轉向技術處于推廣應用階段。

公司作為整車廠商配套供應商，根據(jù)整車廠商提出的技術及質量要求，為其配套開發(fā)轉向器及其他轉向系統(tǒng)關鍵零部件，并依據(jù)整車廠商的訂單數(shù)量，安排采購及生產(chǎn)計劃，以直接為整車廠商供貨的銷售方式為主。一般情況下，技術部門在為整車廠商配套開發(fā)產(chǎn)品成功后，將交付樣品供整車廠商進行測試，在測試期結束并合格后，安排進行批量生產(chǎn)。產(chǎn)品進入批量生產(chǎn)階段后，銷售部門每月從整車廠商處獲取月度訂貨需求并下達生產(chǎn)部門組織生產(chǎn)，同時會派駐人員在整車廠商，負責維護與客戶的關系，并協(xié)調售后服務工作。

3、主要會計數(shù)據(jù)和財務指標

（1）近三年主要會計數(shù)據(jù)和財務指標

單位：元

（2）分季度主要會計數(shù)據(jù)

單位：元

4、股東及股本情況

（1）普通股股東數(shù)量及前10名股東持股情況表

單位：股

（2）以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產(chǎn)權及控制關系

三、重要事項

1、主營業(yè)務分析

報告期，公司乘用車電動轉向系統(tǒng)產(chǎn)品銷售大幅上升，但受商用車產(chǎn)銷同比顯著下降的不利影響，公司商用車轉向產(chǎn)品的銷售下降。公司實現(xiàn)營業(yè)收入人民幣1,386,395,566.38元，同比上升17.70%。

報告期，主營業(yè)務毛利為人民幣231,523,116.74 元，同比增加人民幣14,865,957.90 元。主營業(yè)務毛利率為17.43%（2021年：19.49%）。公司毛利率下降主要系毛利較高的商用車轉向產(chǎn)品銷售下降所致。

報告期，銷售費用為人民幣52,043,482.77元，同比下降5.40%，主要系三包費減少所致。

報告期，管理費用為人民幣87,822,707.53元，同比上升5.67%，主要系業(yè)務活動增加使得業(yè)務招待費、辦公費及專業(yè)服務費增加所致。

報告期，研發(fā)費用為人民幣99,668,577.85元，同比上升23.84%，主要系研發(fā)人員薪酬增加，以及研發(fā)相關的調試、檢驗、開發(fā)費等支出增加，綜合所致。報告期，研發(fā)費用占營業(yè)收入的比例為7.19%，占比亦較上年度上升。公司研發(fā)費用主要用于汽車轉向系統(tǒng)的安全、智能、自動、節(jié)能、輕量化的技術研究，保持公司持續(xù)發(fā)展的競爭優(yōu)勢。

報告期，財務費用為人民幣4,851,761.29元，同比上升1.05%，主要系借款增加，使得利息支出增加所致。

報告期，其他收益為人民幣18,987,378.83元，其中政府補助人民幣18,840,594.64元。投資收益為人民幣1,798,850.81元，同比下降70.78%，主要系本期無債務重組收益。公允價值變動收益為人民幣-1,141,664.33元，同比下降186.37%，主要系公司前期作為債權人因債務重組取得的股票的公允價值變動所致。信用減值損失為人民幣-1,589,469.25元，同比上升1,172.48%，主要系本期銷售規(guī)模擴大導致應收賬款賬面余額相應增加和本期轉回的單項計提壞賬準備的金額較少，綜合所致。資產(chǎn)減值損失為人民幣-19,975,166.26元，同比上升29.95%，主要系受行業(yè)整體影響商用車轉向產(chǎn)品等存貨計提的存貨跌價準備增加所致。資產(chǎn)處置收益為人民幣5,113,339.09元，同比上升453.35%，主要系子公司杭州新世寶銷售設備確認處置收益所致。

報告期，所得稅費用為人民幣369,207.41元，同比下降82.44%，主要系本期盈利較少，在彌補虧損后，沒有產(chǎn)生當期所得稅費用所致。

綜上，報告期，歸屬于上市公司股東的凈利潤為人民幣15,823,592.47元，同比下降53.67%。

董事長：張世權

2023年3月20日

證券代碼：002703 證券簡稱：浙江世寶 公告編碼：2023-011

浙江世寶股份有限公司

本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

一、董事會會議召開情況

浙江世寶股份有限公司（以下簡稱“浙江世寶”或“公司”）第七屆董事會第十三次會議于2023年3月17日在中國杭州市經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)17號大街6號辦公大樓三樓會議室召開。會議通知于2023年3月2日以電子郵件方式送達。會議采用現(xiàn)場結合通訊表決方式召開，應到董事9名，實到董事9名，其中董事徐晉誠以通訊表決方式參加會議。會議由董事長張世權先生主持，公司高級管理人員列席會議。會議召開符合相關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定。

二、董事會會議審議情況

（一）審議通過了《2022年度審計報告》的議案并提交股東大會審議。

表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

公司2022年度審計報告于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

（二）審議通過了《2022年度報告、年度報告摘要及業(yè)績公告》的議案并提交股東大會審議。

表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

公司2022年度報告及年度報告摘要于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn），年度報告摘要于本公告日刊登在《證券時報》。

公司監(jiān)事會對該議案發(fā)表了專項核查意見，相關意見于本公告日刊登在《證券時報》和巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

（三）審議通過了《2022年度董事會工作報告》的議案并提交公司股東大會審議。

表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

公司2022年度董事會工作報告已列載于公司2022年度報告第八節(jié)。

（四）審議通過了《2022年度利潤分配預案》的議案并提交股東大會審議。

根據(jù)公司2022年度審計報告，公司實現(xiàn)凈利潤15,823,592.47元，母公司未分配利潤57,743,566.96元。由于公司2019年度出現(xiàn)較大幅度虧損，考慮到公司2020年度、2021年度、2022年度累計凈利潤尚不足以彌補公司2019年度虧損，以及公司發(fā)展需要留存一定的儲備資金。董事會提議2022年度不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。公司2022年度利潤分配預案符合中國證券監(jiān)督管理委員會、深圳證券交易所的相關法律法規(guī)以及《公司章程》的規(guī)定，符合公司在首次公開發(fā)行A股股票的招股說明書中做出的承諾。

表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

公司獨立董事對該議案發(fā)表了獨立意見，相關意見于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

（五）審議通過了《2022年度公司治理報告》的議案并提交股東大會審議。

表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

公司2022年度公司治理報告已列載于公司2022年度報告第四節(jié)。

（六）審議通過了《2023年度董事及監(jiān)事的薪酬方案》的議案并提交股東大會審議。

同意2023年度董事及監(jiān)事的薪酬總額不超過人民幣450萬元（稅前），并授權公司董事會決定每位董事及監(jiān)事個別之薪酬。

表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

（七）審議通過了《續(xù)聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計機構》的議案并提交股東大會審議。

同意續(xù)聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2023年度的審計機構，任期自2022年度股東大會結束后生效至公司下次年度股東大會結束時止。董事會提請股東大會授權公司管理層根據(jù)公司2023年度的具體審計要求和審計范圍與天健會計師事務所（特殊普通合伙）厘定審計費用。

表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

《浙江世寶股份有限公司關于擬續(xù)聘會計師事務所的公告》于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

公司獨立董事對該議案發(fā)表了事前認可意見及獨立意見，相關意見于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

（八）審議通過了《2022年度內(nèi)部控制評價報告》的議案。

表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

公司2022年度內(nèi)部控制評價報告于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

公司獨立董事對該議案發(fā)表了獨立意見，相關意見于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

（九）審議通過了《2022年度控股股東及其他關聯(lián)方占用公司資金情況的專項說明》的議案。

表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

公司獨立董事對該議案發(fā)表了獨立意見，天健會計師事務所（特殊普通合伙）出具了專項審計報告,相關意見及報告于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

（十）審議通過了《2022年度總經(jīng)理工作報告》的議案。

表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

（十一）審議通過了《2022年度計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)》的議案。

公司依據(jù)實際情況計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)，符合《企業(yè)會計準則》和公司相關會計政策的規(guī)定，公允的反映了公司截止2022年12月31日的財務狀況、資產(chǎn)價值和經(jīng)營成果。同意本次計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)。

表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

《浙江世寶股份有限公司關于2022年度計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)的公告》于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

公司獨立董事對該議案發(fā)表了獨立意見，相關意見于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

（十二）審議《2022年度營業(yè)收入扣除情況的專項說明》的議案。

表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

公司2022年度股東大會召開事項將另行通知和公告。

（十三）審議《會計政策變更》的議案。

本次會計政策變更是公司根據(jù)財政部的規(guī)定和要求進行的合理變更，變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果。本次會計政策變更決策程序符合相關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定。同意公司本次會計政策變更。

表決結果：同意票9票，反對票0票，棄權票0票。

《浙江世寶股份有限公司關于會計政策變更的公告》于本公告日刊登在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

三、備查文件

公司第七屆董事會第十三次會議決議。

特此公告。

浙江世寶股份有限公司董事會

2023年3月20日

證券代碼：002703 證券簡稱：浙江世寶 公告編碼：2023-012

浙江世寶股份有限公司

第七屆監(jiān)事會第十一次會議決議的公告

本公司及監(jiān)事會全體成員保證公告內(nèi)容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

一、監(jiān)事會會議召開情況

浙江世寶股份有限公司（以下簡稱“浙江世寶”或“公司”）第七屆監(jiān)事會第十一次會議于2023年3月17日在中國杭州市經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)17號大街6號辦公大樓三樓會議室召開。會議通知于2023年3月2日以電子郵件方式送達。會議采用現(xiàn)場結合通訊表決方式召開，應到監(jiān)事4名，實到監(jiān)事4名。會議由監(jiān)事會召集人杜敏先生主持。會議召開符合相關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定。

二、監(jiān)事會會議審議情況

（一）審議通過了《2022年度審計報告》的議案并提交股東大會審議。

表決結果：同意票4票，反對票0票，棄權票0票。

（二）審議通過了《2022年度報告、年度報告摘要及業(yè)績公告》的議案并發(fā)表專項核查意見，該議案將提交股東大會審議。

經(jīng)核查，監(jiān)事會認為董事會編制和審核公司2022年度報告的程序符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，報告內(nèi)容真實、準確、完整地反映了公司的實際情況，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。同意公司2022年度報告、年度報告摘要及業(yè)績公告。

表決結果：同意票4票，反對票0票，棄權票0票。

（三）審議通過了《2022年度監(jiān)事會工作報告》的議案并提交股東大會審議。

表決結果：同意票4票，反對票0票，棄權票0票。

公司2022年度監(jiān)事會工作報告已列載于公司2022年度報告第九節(jié)。

（四）審議通過了《2022年度利潤分配預案》的議案并提交股東大會審議。

根據(jù)公司2022年度審計報告，公司實現(xiàn)凈利潤15,823,592.47元，母公司未分配利潤57,743,566.96元。由于公司2019年度出現(xiàn)較大幅度虧損，考慮到公司2020年度、2021年度、2022年度累計凈利潤尚不足以彌補公司2019年度虧損，以及公司發(fā)展需要留存一定的儲備資金。董事會提議2022年度不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。公司2022年度利潤分配預案符合中國證券監(jiān)督管理委員會、深圳證券交易所的相關法律法規(guī)以及《公司章程》的規(guī)定，符合公司在首次公開發(fā)行A股股票的招股說明書中做出的承諾。

表決結果：同意票4票，反對票0票，棄權票0票。

（五）審議通過了《2022年度公司治理報告》的議案并提交股東大會審議。

表決結果：同意票4票，反對票0票，棄權票0票。

（六）審議通過了《續(xù)聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計機構》的議案并提交股東大會審議。

同意續(xù)聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2023年度的審計機構，任期自2022年度股東大會結束后生效至公司下次年度股東大會結束時止。同意公司管理層在取得股東大會授權的情況下根據(jù)公司2023年度的具體審計要求和審計范圍與天健會計師事務所（特殊普通合伙）厘定審計費用。

表決結果：同意票4票，反對票0票，棄權票0票。

（七）審議通過了《2022年度內(nèi)部控制評價報告》的議案。

表決結果：同意票4票，反對票0票，棄權票0票。

（八）審議通過了《2022年度控股股東及其他關聯(lián)方占用公司資金情況的專項說明》的議案 。

表決結果：同意票4票，反對票0票，棄權票0票。

（九）審議通過了《2022年度計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)》的議案。

公司依據(jù)實際情況計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)，符合《企業(yè)會計準則》和公司相關會計政策的規(guī)定，公允的反映了公司截止2022年12月31日的財務狀況、資產(chǎn)價值和經(jīng)營成果。同意本次計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)。

表決結果：同意票4票，反對票0票，棄權票0票。

（十）審議《2022年度營業(yè)收入扣除情況的專項說明》的議案

表決結果：同意票4票，反對票0票，棄權票0票。

（十一）審議《會計政策變更》的議案。

本次會計政策變更是公司根據(jù)財政部的規(guī)定和要求進行的合理變更，變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果。本次會計政策變更決策程序符合相關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定。同意公司本次會計政策變更。

表決結果：同意票4票，反對票0票，棄權票0票。

三、備查文件

公司第七屆監(jiān)事會第十一次會議決議。

特此公告。

浙江世寶股份有限公司

監(jiān)事會

2023年3月20日

證券代碼：002703 證券簡稱：浙江世寶 公告編碼：2023-015

浙江世寶股份有限公司

關于會計政策變更的公告

本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

一、會計政策變更概述

（一）變更原因

財政部于2021年12月30日頒布了《企業(yè)會計準則解釋第15號》，對“關于企業(yè)將固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的會計處理”“關于虧損合同的判斷”等內(nèi)容進行了規(guī)范。

財政部于2022年11月30日頒布了《企業(yè)會計準則解釋第16號》，對“關于發(fā)行方分類為權益工具的金融工具相關股利的所得稅影響的會計處理”“關于企業(yè)將以現(xiàn)金結算的股份支付修改為以權益結算的股份支付的會計處理”等內(nèi)容進行了規(guī)范。根據(jù)上述會計準則解釋，公司需對原采用的相關會計政策進行相應調整。

（二）變更日期

公司根據(jù)財政部相關文件規(guī)定的起始日開始執(zhí)行上述企業(yè)會計準則。

（三）變更介紹

1、變更前采納的會計政策

本次變更前，公司執(zhí)行財政部頒布的《企業(yè)會計準則一基本準則》和各項具體會計準則、會計準則應用指南、會計準則解釋及其他相關規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會計準則”）。

2、變更后采納的會計政策

本次會計政策變更后，公司將按照財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準則解釋第15號》《企業(yè)會計準則解釋第16號》要求執(zhí)行。其他未變更部分，仍按照原會計政策相關規(guī)定執(zhí)行。

（四）變更審議程序

公司于2023年3月17日召開的第七屆董事會第十三次會議及第七屆監(jiān)事會第十一次會議審議通過了《會計政策變更的議案》。本次會計政策變更無需股東大會審議。

二、本次會計政策變更對公司的影響

（一）根據(jù)《企業(yè)會計準則解釋第15號》的要求，本次會計政策變更的主要內(nèi)容如下：

1、關于企業(yè)將固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的會計處理

企業(yè)將固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售（以下簡稱“試運行銷售”）的，應當按照《企業(yè)會計準則第14號一收入》《企業(yè)會計準則第1號一存貨》等規(guī)定，對試運行銷售相關的收入和成本分別進行會計處理，計入當期損益，不應將試運行銷售相關收入抵銷相關成本后的凈額沖減固定資產(chǎn)成本或者研發(fā)支出。試運行產(chǎn)出的有關產(chǎn)品或副產(chǎn)品在對外銷售前，符合《企業(yè)會計準則第1號一存貨》規(guī)定的應當確認為存貨，符合其他相關企業(yè)會計準則中有關資產(chǎn)確認條件的應當確認為相關資產(chǎn)。測試固定資產(chǎn)可否正常運轉而發(fā)生的支出屬于固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前的必要支出，應當按照《企業(yè)會計準則第4號一固定資產(chǎn)》的有關規(guī)定，計入該固定資產(chǎn)成本。

2、關于虧損合同的判斷

《企業(yè)會計準則第13號--或有事項》第八條第三款規(guī)定，虧損合同，是指履行合同義務不可避免會發(fā)生的成本超過預期經(jīng)濟利益的合同。其中，“履行合同義務不可避免會發(fā)生的成本”應當反映退出該合同的最低凈成本，即履行該合同的成本與未能履行該合同而發(fā)生的補償或處罰兩者之間的較低者。企業(yè)履行該合同的成本包括履行合同的增量成本和與履行合同直接相關的其他成本的分攤金額。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；與履行合同直接相關的其他成本的分攤金額包括用于履行合同的固定資產(chǎn)的折舊費用分攤金額等。

（二）根據(jù)《企業(yè)會計準則解釋第16號》的要求，本次會計政策變更的主要內(nèi)容如下：

1、關于發(fā)行方分類為權益工具的金融工具相關股利的所得稅影響的會計處理

對于企業(yè)（指發(fā)行方，下同）按照《企業(yè)會計準則第37號一一金融工具列報》等規(guī)定分類為權益工具的金融工具（如分類為權益工具的永續(xù)債等），相關股利支出按照稅收政策相關規(guī)定在企業(yè)所得稅稅前扣除的，企業(yè)應當在確認應付股利時，確認與股利相關的所得稅影響。該股利的所得稅影響通常與過去產(chǎn)生可供分配利潤的交易或事項更為直接相關，企業(yè)應當按照與過去產(chǎn)生可供分配利潤的交易或事項時所采用的會計處理相一致的方式，將股利的所得稅影響計入當期損益或所有者權益項目（含其他綜合收益項目）。對于所分配的利潤來源于以前產(chǎn)生損益的交易或事項，該股利的所得稅影響應當計入當期損益；對于所分配的利潤來源于以前確認在所有者權益中的交易或事項，該股利的所得稅影響應當計入所有者權益項目。

2、關于企業(yè)將以現(xiàn)金結算的股份支付修改為以權益結算的股份支付的會計處理

企業(yè)修改以現(xiàn)金結算的股份支付協(xié)議中的條款和條件，使其成為以權益結算的股份支付的，在修改日，企業(yè)應當按照所授予權益工具當日的公允價值計量以權益結算的股份支付，將已取得的服務計入資本公積，同時終止確認以現(xiàn)金結算的股份支付在修改日已確認的負債，兩者之間的差額計入當期損益。上述規(guī)定同樣適用于修改發(fā)生在等待期結束后的情形。如果由于修改延長或縮短了等待期，企業(yè)應當按照修改后的等待期進行上述會計處理（無需考慮不利修改的有關會計處理規(guī)定）。如果企業(yè)取消一項以現(xiàn)金結算的股份支付，授予一項以權益結算的股份支付，并在授予權益工具日認定其是用來替代已取消的以現(xiàn)金結算的股份支付（因未滿足可行權條件而被取消的除外）的，適用本解釋的上述規(guī)定。

本次會計政策變更不會對公司當期的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量產(chǎn)生重大影響。

三、董事會審議本次會計政策變更的情況

董事會認為：本次會計政策變更是公司根據(jù)財政部的規(guī)定和要求進行的合理變更，變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果。本次會計政策變更決策程序符合相關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定。同意公司本次會計政策變更。

四、監(jiān)事會審議本次會計政策變更的情況

監(jiān)事會認為：本次會計政策變更是公司根據(jù)財政部的規(guī)定和要求進行的合理變更，變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果。本次會計政策變更決策程序符合相關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定。同意公司本次會計政策變更。

五、備查文件

1、第七屆董事會第十三次會議決議；

2、第七屆監(jiān)事會第十一次會議決議。

特此公告。

浙江世寶股份有限公司董事會

2023年3月20日

證券代碼：002703 證券簡稱：浙江世寶 公告編碼：2023-013

浙江世寶股份有限公司

擬續(xù)聘會計師事務所的公告

本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

浙江世寶股份有限公司（以下簡稱“浙江世寶”或“公司”）于2023年3月17日召開的第七屆董事會第十三次會議審議通過了《關于續(xù)聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計機構》的議案，該議案將提交公司股東大會審議。

一、擬續(xù)聘會計師事務所的基本情況

（一）、機構信息

1、基本信息

2、投資者保護能力

上年末，天健會計師事務所（特殊普通合伙）累計已計提職業(yè)風險基金1億元以上，購買的職業(yè)保險累計賠償限額超過1億元，職業(yè)風險基金計提及職業(yè)保險購買符合財政部關于《會計師事務所職業(yè)風險基金管理辦法》等文件的相關規(guī)定。

近三年天健會計師事務所（特殊普通合伙）已審結的與執(zhí)業(yè)行為相關的民事訴訟中均無需承擔民事責任。

3、誠信記錄

天健會計師事務所（特殊普通合伙）近三年（2019年1月1日至2021年12月31日）因執(zhí)業(yè)行為受到監(jiān)督管理措施15次，未受到刑事處罰、行政處罰、自律監(jiān)管措施和紀律處分。39名從業(yè)人員近三年因執(zhí)業(yè)行為受到監(jiān)督管理措施19次，未受到刑事處罰、行政處罰和自律監(jiān)管措施。

（二）、項目信息

1、基本信息

2、誠信記錄

項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人近三年不存在因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰，受到證監(jiān)會及其派出機構、行業(yè)主管部門等的行政處罰、監(jiān)督管理措施，受到證券交易所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀律處分的情況。

3、獨立性

天健會計師事務所（特殊普通合伙）及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人不存在可能影響獨立性的情形。

（三）、審計收費

經(jīng)公司股東大會授權后，公司管理層將依據(jù)2023年度的具體審計要求和審計范圍與天健會計師事務所（特殊普通合伙）協(xié)商確定審計費用。

二、擬續(xù)聘會計師事務所履行的程序

（一）、董事會審核委員會履職情況

董事會審核委員會已經(jīng)對天健會計師事務所（特殊普通合伙）提供審計服務的經(jīng)驗與能力進行了審查。天健會計師事務所（特殊普通合伙）具有中國證監(jiān)會許可的證券期貨業(yè)務執(zhí)業(yè)資格，同時也是港交所準許為在中國注冊成立的香港上市公司采用中國會計準則編制報表提供審計服務的會計師事務所之一。天健會計師事務所（特殊普通合伙）在執(zhí)業(yè)過程中堅持獨立審計原則，客觀、公正、公允的反映公司財務狀況、經(jīng)營成果，切實履行了審計機構應盡的職責。同意向董事會提議續(xù)聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計機構，任期自2022年度股東大會結束后生效至公司下次年度股東大會結束時止。公司管理層在取得股東大會授權的情況下，可根據(jù)公司2023年度的具體審計要求和審計范圍與天健會計師事務所（特殊普通合伙）厘定審計費用。

（二）、獨立董事的事前認可情況和獨立意見

獨立董事的事前認可：經(jīng)核查，天健會計師事務所（特殊普通合伙）具有中國證監(jiān)會許可的證券期貨業(yè)務執(zhí)業(yè)資格，同時也是港交所準許為在中國注冊成立的香港上市公司采用中國會計準則編制報表提供審計服務的會計師事務所之一。天健會計師事務所（特殊普通合伙）在以往的審計工作中恪盡職守、勤勉盡責, 能夠遵循獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準則, 較好地履行了審計機構的責任與義務。提議續(xù)聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計機構，并同意將該事項提交董事會審議。

獨立董事的獨立意見：天健會計師事務所（特殊普通合伙）在以往的審計工作中恪盡職守、勤勉盡責, 能夠遵循獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準則, 較好地履行了審計機構的責任與義務。公司本次聘請會計師事務所的審議程序符合相關法律、行政法規(guī)的要求。為保持審計工作的一致性、連續(xù)性，保證公司財務報表的審計質量，更好的安排公司2023年度審計工作，同意續(xù)聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2023年度的審計機構，任期自2022年度股東大會結束后生效至公司下次年度股東大會結束時止。公司管理層在取得股東大會授權的情況下，可根據(jù)公司2023年度的具體審計要求和審計范圍與天健會計師事務所（特殊普通合伙）厘定審計費用。

（三）、董事會審議情況

公司第七屆董事會第十三次會議審議通過了《關于續(xù)聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計機構》的議案。同意續(xù)聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2023年度的審計機構，任期自2022年度股東大會結束后生效至公司下次年度股東大會結束時止。董事會提請股東大會授權公司管理層根據(jù)公司2023年度的具體審計要求和審計范圍與天健會計師事務所（特殊普通合伙）厘定審計費用。

（四）、生效日期

本次續(xù)聘會計師事務所事項尚需提交公司股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。

備查文件：

1、第七屆董事會第十三次會議決議；

2、董事會審核委員會的審議文件；

3、獨立董事簽署的事前認可和獨立意見；

4、天健會計師事務所相關資質文件。

特此公告。

浙江世寶股份有限公司董事會

2023年3月20日

證券代碼：002703 證券簡稱：浙江世寶 公告編碼：2023-014

浙江世寶股份有限公司

關于2022年度計提資產(chǎn)減值準備

及核銷資產(chǎn)的公告

本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

浙江世寶股份有限公司（以下簡稱“公司”）第七屆董事會第十三次會議于2023年3月17日審議通過了《2022年度計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)的議案》。根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》7.6.6條，“上市公司計提資產(chǎn)減值準備或者核銷資產(chǎn)，對公司當期損益的影響占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤絕對值的比例達到10%以上且絕對金額超過一百萬元的，應當及時披露。”現(xiàn)將具體情況公告如下：

一、本次計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)情況概述

根據(jù)《企業(yè)會計準則》的有關規(guī)定，為真實反映公司的財務狀況、資產(chǎn)價值及經(jīng)營成果，公司對合并報表中截止2022年12月31日相關資產(chǎn)價值出現(xiàn)的減值跡象進行了全面的清查和分析，按資產(chǎn)類別進行了測試，對可能發(fā)生資產(chǎn)減值損失的資產(chǎn)計提減值準備，同時對符合財務核銷確認條件的資產(chǎn)經(jīng)確認后予以核銷。

（一）本次計提資產(chǎn)減值準備情況

經(jīng)公司對合并報表中截止2022年12月31日存在減值跡象的資產(chǎn)（范圍包括存貨、應收賬款等）進行全面的清查和資產(chǎn)減值測試后，計提資產(chǎn)減值準備合計人民幣2,289.02萬元。明細如下：

本次計提資產(chǎn)減值準備計入的報告期間為2022年1月1日至2022年12月31日。

（二）計提資產(chǎn)減值準備主要項目

根據(jù)《企業(yè)會計準則》和公司相關會計政策的規(guī)定：公司本期計提應收賬款壞賬準備人民幣177.00萬元；公司對期末存貨的可變現(xiàn)凈值進行了測算，部分存貨可變現(xiàn)凈值低于實際成本，公司計提存貨跌價準備人民幣2,112.02萬元。

（三）本次核銷資產(chǎn)情況

本次無核銷資產(chǎn)。

二、本次計提資產(chǎn)減值準備對公司的影響

公司本次計提資產(chǎn)減值準備合計人民幣2,289.02萬元，考慮所得稅及少數(shù)股東損益影響后，將減少2022年度歸屬于上市公司所有者凈利潤人民幣1,800.87萬元,相應減少 2022年度歸屬于上市公司所有者權益人民幣1,800.87萬元。

三、本次計提資產(chǎn)減值準備的依據(jù)、方法和原因說明

（一）計提資產(chǎn)減值準備的依據(jù)及方法

1、應收賬款

公司根據(jù)各項應收賬款的信用風險特征，以單項應收賬款或應收賬款組合為基礎，按照相當于整個存續(xù)期內(nèi)的預期信用損失金額計量其損失準備。對于以單項為基礎計量預期信用損失的應收賬款，綜合考慮有關過去事項、當前狀況以及未來經(jīng)濟狀況預測的合理且有依據(jù)的信息，估計預期收取的現(xiàn)金流量，據(jù)此確定應計提的壞賬準備；對于以組合為基礎計量預期信用損失的應收賬款，以賬齡等為依據(jù)劃分組合，參考歷史信用損失經(jīng)驗，并考慮前瞻性估計予以調整，編制應收賬款賬齡與整個存續(xù)期預期信用損失率對照表，據(jù)此確定應計提的壞賬準備。

公司根據(jù)企業(yè)會計準則的相關規(guī)定，按謹慎性原則，對部分客戶的應收賬款單項計提了壞賬準備, 其余應收賬款按資產(chǎn)的預期信用損失率計提壞賬準備。

本報告期公司對應收賬款擬計提壞賬準備人民幣177.00萬元，具體如下：

單位：人民幣萬元

2、存貨計提資產(chǎn)減值準備的依據(jù)及方法

資產(chǎn)負債表日，存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，按照單個存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的差額計提存貨跌價準備。直接用于出售的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；資產(chǎn)負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現(xiàn)凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。

經(jīng)測算，本報告期公司對存貨計提存貨跌價準備人民幣2,112.02萬元，具體如下：

單位：人民幣萬元

四、本次計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)的審批程序

本次計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)已經(jīng)公司第七屆董事會第十三次會議及第七屆監(jiān)事會第十一次會議審議通過。本次計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)事項無需提交公司股東大會審議。

1、董事會意見

公司依據(jù)實際情況計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)，符合《企業(yè)會計準則》和公司相關會計政策的規(guī)定，公允的反映了公司截止2022年12月31日的財務狀況、資產(chǎn)價值和經(jīng)營成果。同意本次計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)。

2、監(jiān)事會意見

公司依據(jù)實際情況計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)，符合《企業(yè)會計準則》和公司相關會計政策的規(guī)定，公允的反映了公司截止2022年12月31日的財務狀況、資產(chǎn)價值和經(jīng)營成果。同意本次計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)。

3、獨立董事的獨立意見

公司本次計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)事項依據(jù)充分，決策程序規(guī)范，符合《企業(yè)會計準則》和公司相關會計政策的規(guī)定，能夠更加公允的反映公司截止2022年12月31日的財務狀況、資產(chǎn)價值和經(jīng)營成果，符合公司整體利益，有助于向投資者提供更加真實、可靠、準確的會計信息，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情況。同意本次計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)。

五、備查文件

1、第七屆董事會第十三次會議決議；

2、第七屆監(jiān)事會第十一次會議決議；

3、獨立董事關于2022年度計提資產(chǎn)減值準備及核銷資產(chǎn)的獨立意見。

特此公告。

浙江世寶股份有限公司董事會

2023年3月20日

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