記者昨日從銀保監(jiān)會獲悉，為完善銀行保險機構公司治理，加強股東股權監(jiān)管，銀保監(jiān)會制定了《銀行保險機構大股東行為監(jiān)管辦法(試行)》(下稱《辦法》)，即日起向社會公開征求意見。

作為專門針對大股東行為的監(jiān)管規(guī)定，《辦法》嚴格規(guī)范約束大股東行為，明確禁止大股東不當干預銀行保險機構正常經營;支持資本不足、風險較大的銀行保險機構減少或不進行現金分紅;統一銀行保險機構的監(jiān)管標準，明確股權質押比例超過50%的大股東不得行使表決權;禁止銀行保險機構購買大股東非公開發(fā)行的債券或為其提供擔保、與大股東直接或間接交叉持股。

國家金融與發(fā)展實驗室副主任曾剛表示，銀行保險機構的公司治理，一直是監(jiān)管部門高度關注的問題。公司治理涉及面廣，主要是防范大股東對企業(yè)的控制可能導致的風險，以及來自內部人控制的風險。前者主要通過完善股權管理來進行全面規(guī)范，后者主要通過強化內部控制、完善“三會一層”運轉來實現。

股權質押比例超50%

不得行使表決權

銀行保險機構大股東是指符合下列條件之一的銀行保險機構股東，比如，持有國有控股大型商業(yè)銀行、全國性股份制商業(yè)銀行、保險機構等機構15%以上股權的;持有城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行等機構10%以上股權的;實際持有銀行保險機構股權最多的;提名董事、監(jiān)事合計兩名以上的。

此外，股東及其關聯方、一致行動人的持股比例合并計算。持股比例合計符合上述要求的，股東及其關聯方、一致行動人均視為大股東管理。

針對大股東持股行為，《辦法》明確，股權質押比例超過50%時，大股東及其所提名董事不得行使在股東(大)會和董事會上的表決權;《辦法》還要求，大股東注重長期投資和價值投資，不得以投機套現為目的，應當維護銀行保險機構股權結構的相對穩(wěn)定。

為治理行為劃“紅線”

實現風險隔離

在治理行為方面，《辦法》禁止大股東對銀行保險機構進行不當干預或限制：干預銀行保險機構董事、監(jiān)事和其他工作人員的績效評價;向銀行保險機構下達經營計劃或指令;要求銀行機構發(fā)放貸款或者提供擔保等。

在交易行為方面，根據《辦法》，大股東嚴禁與銀行保險機構進行不當關聯交易，或利用其對銀行保險機構的影響力獲取不正當利益。比如以優(yōu)于對非關聯方同類交易的條件獲取貸款、票據承兌和貼現、債券投資、特定目的載體投資等銀行授信。

《辦法》還明確，大股東非公開發(fā)行債券的，銀行保險機構不得為其提供擔保，不得直接或通過金融產品購買。

曾剛表示，股東與銀行保險機構之間的關聯交易，一直是監(jiān)管關注的重點對象。此前已有很多對于關聯交易的監(jiān)管要求，但可能更多地關注銀行表內信貸。而現在的關聯交易變得更隱蔽，可能通過擔保、理財、股權質押等形式開展。“根據現實情況，對關聯交易應作出更嚴格規(guī)定，對新出現的、可能在實踐中造成嚴重影響的隱性關聯交易行為進行規(guī)范和限制。”曾剛說，從長遠看，這將為銀行保險機構創(chuàng)造良好的公司治理環(huán)境，確保其長期穩(wěn)健發(fā)展。

大股東應支持減少或不進行

現金分紅的五種情形

《辦法》提出，銀行保險機構存在下列情形之一的，大股東應支持其減少或不進行現金分紅：

一是資本充足率不符合監(jiān)管要求或償付能力不達標的;

二是公司治理評估結果低于C級或監(jiān)管評級低于3級的;

三是貸款損失準備低于監(jiān)管要求或不良貸款率較高的;

四是銀行保險機構存在重大風險事件、重大違法違規(guī)情形的;

五是銀保監(jiān)會及其派出機構認為不應分紅的其他情形。

關鍵詞： 股東 股權監(jiān)管 股東行為 劃紅線