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經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng) 記者 李曉丹 5月16日，安永發(fā)布《中國(guó)上市銀行2022年回顧及未來(lái)展望》及《中國(guó)42家A股上市銀行2023年一季度業(yè)績(jī)概覽》。

(資料圖)

《中國(guó)上市銀行2022年回顧及未來(lái)展望》報(bào)告基于國(guó)內(nèi)58家上市銀行2022年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、數(shù)字化轉(zhuǎn)型、擔(dān)當(dāng)社會(huì)責(zé)任等方面的最新變化，并回顧過(guò)去五年上市銀行整體發(fā)展情況。

安永大中華區(qū)金融服務(wù)首席合伙人忻怡表示，過(guò)去五年上市銀行的整體業(yè)績(jī)受環(huán)境的影響經(jīng)歷了起伏波動(dòng)，多家上市銀行在2022年年報(bào)中提出了堅(jiān)持長(zhǎng)期主義，聚焦“價(jià)值創(chuàng)造”，從而穿越周期實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。

報(bào)告顯示，2022年度，58家上市銀行全年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)合計(jì)人民幣21,363.11億元，較 2021年度增長(zhǎng)7.10%，增速較2021年的12.05%下降4.95個(gè)百分點(diǎn)。上市銀行凈利潤(rùn)增速放緩主要是受營(yíng)業(yè)收入增速放緩的影響。不同上市銀行的表現(xiàn)存在分化，其中20家上市銀行凈利潤(rùn)增速上升，38家上市銀行凈利潤(rùn)增速下降。

上市銀行凈利潤(rùn)增長(zhǎng)趨勢(shì)

營(yíng)業(yè)收入是上市銀行業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)的主要驅(qū)動(dòng)因素，2022年度上市銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入人民幣60,879.65 億元， 同比增長(zhǎng)0.79%，增幅較2021年度的7.70%下降了 6.91個(gè)百分點(diǎn)。

上市銀行營(yíng)業(yè)收入變動(dòng)趨勢(shì)

報(bào)告認(rèn)為，2022年上市銀行營(yíng)業(yè)收入增速放緩，主要由于受貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率(LPR)下調(diào)影響以及上市銀行持續(xù)讓利實(shí)體經(jīng)濟(jì)導(dǎo)致生息資 產(chǎn)收益率下降，凈息差持續(xù)收窄，利息凈收入增速放緩；受資本市場(chǎng)持續(xù)震蕩、匯率波動(dòng)等因素影響，銀行手續(xù)費(fèi)收入、投資收益及公允價(jià)值變動(dòng)損益等也有所下降。

對(duì)于銀行凈息差的持續(xù)收窄，安永大中華區(qū)金融服務(wù)高增長(zhǎng)市場(chǎng)主管合伙人許旭明分析，凈息差的變化一方面受到經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、貨幣政策等因素影響，另一方面，凈息差跟各家上市銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)也有很密切關(guān)系，今年一季度不少銀行通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，包括控制存款成本等方式，用以改善息差的水平。

許旭明認(rèn)為，銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理，首先要完善銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理體系的建設(shè)，要形成跟銀行戰(zhàn)略一致的，跟安全性、流動(dòng)性、效益性相平衡的政策策略。從資產(chǎn)端來(lái)看，高收益通常意味著高風(fēng)險(xiǎn)，還要平衡好價(jià)格跟風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。另外，期限長(zhǎng)的資產(chǎn)通常收益率更高，但是流動(dòng)性差，所以還要平衡價(jià)格跟流動(dòng)性的關(guān)系，所以提升息差不能只看資產(chǎn)跟負(fù)債的價(jià)格，關(guān)鍵是要優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。

安永同步發(fā)布了《中國(guó)42家A股上市銀行2023年一季度業(yè)績(jī)概覽》。2023年一季度，42家A股上市銀行2023年一季度凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)3.22%，較2022年一季度增速下降了5個(gè)百分點(diǎn)；一季度營(yíng)業(yè)收入為人民幣14,986.03億元，同比增長(zhǎng)0.72%；一季度末總資產(chǎn)達(dá)人民幣2,658,215.71億元，較2022年末增長(zhǎng)5.30%?？傮w來(lái)看，今年一季度上市銀行資產(chǎn)規(guī)模保持穩(wěn)定增長(zhǎng)，營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)增長(zhǎng)仍面臨壓力，不良貸款率和貸款撥備覆蓋率相比2022年末保持穩(wěn)定。

此外，58家上市銀行2022年度營(yíng)業(yè)收入合計(jì)人民幣60,879.65億元，同比增長(zhǎng)0.79%；全年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)合計(jì)人民幣21,363.11億元，同比增長(zhǎng)7.10%。在2022年經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險(xiǎn)加大、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)受到諸多超預(yù)期因素沖擊的情況下，上市銀行仍然實(shí)現(xiàn)了營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn)的持續(xù)增長(zhǎng)。

上市銀行凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)趨勢(shì)-分類(lèi)

安永華北區(qū)金融服務(wù)審計(jì)主管合伙人姜長(zhǎng)征表示，一季度上市銀行盈利主要收到三方面因素的影響：第一，是營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)收入是銀行最主要的的利潤(rùn)影響因素，一季度整個(gè)情況來(lái)看，42家上市銀行凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)了3.2%，但營(yíng)業(yè)收入只同比增長(zhǎng)了0.72%，增速是明顯低于利潤(rùn)的增速；二是息差，一季度的利息凈收入也同比下降了1.8%；三是營(yíng)業(yè)費(fèi)用和撥備水平。

2022年，上市銀行不斷創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，為企業(yè)提供綜合化、陪伴式的金融服務(wù)，助力企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，加大對(duì)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)、科技創(chuàng)新等領(lǐng)域的支持力度，制造業(yè)貸款余額較2021年增長(zhǎng)18.09%；減費(fèi)讓利主動(dòng)壓降實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本，2022年平均貸款收益率較2021年下降0.13個(gè)百分點(diǎn)。

值得注意的是，2022年上市銀行零售業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入進(jìn)一步攀升，但伴隨競(jìng)爭(zhēng)白熱化，獲客成本壓力增大，零售業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型步入從“增量 為主”轉(zhuǎn)為“增量與存量并重”的階段，零售業(yè)務(wù)利潤(rùn)貢獻(xiàn)度有所下降。

許旭明表示，上市銀行的零售業(yè)務(wù)的營(yíng)收增速還是高于總體的營(yíng)收增速，占營(yíng)收的比重也是進(jìn)一步提升。利潤(rùn)貢獻(xiàn)度有所下降，主要是由于獲客成本增加，以及零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有所釋放，撥備計(jì)提增加。

“盡管零售業(yè)務(wù)的營(yíng)收增速放緩，但零售業(yè)務(wù)仍是上市銀行的戰(zhàn)略重點(diǎn)。”許旭明進(jìn)一步解釋?zhuān)源笮豌y行數(shù)據(jù)為例，零售業(yè)務(wù)2022年度存貸利差是3%，高于整體存貸利差63個(gè)基點(diǎn)，全國(guó)性股份制銀2022年零售業(yè)務(wù)的存貸利差更高，達(dá)到3.78%，高于整體的存貸利差101個(gè)基點(diǎn)，上市銀行的零售業(yè)務(wù)的資產(chǎn)規(guī)模，只是占到資產(chǎn)總額的23%，但營(yíng)收和利潤(rùn)的占比達(dá)到了45%，因此，上市銀行將會(huì)繼續(xù)推進(jìn)零售業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型。

2022年上市銀行持續(xù)強(qiáng)化對(duì)重要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的預(yù)判、監(jiān)測(cè)和分析，資產(chǎn)質(zhì)量經(jīng)受住了內(nèi)外部超預(yù)期因素的壓力測(cè)試。通過(guò)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，筑牢價(jià)值創(chuàng)造的安全屏障。上市銀行不良貸款余額合計(jì)人民幣20,109.45億元，比上年末增加人民幣1,512.74億元，加權(quán)平均不良貸款率從2021年末的1.37%下降至1.33%。上市銀行加權(quán)平均撥備覆蓋率為237.72%，較2021年末上升3.73個(gè)百分點(diǎn)。2022年末全部上市銀行加權(quán)平均資本充足率為15.80%，較2021年末上升0.15個(gè)百分點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力進(jìn)一步增強(qiáng)。

姜長(zhǎng)征表示，中小銀行的資產(chǎn)質(zhì)量仍面臨較大的壓力，新的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理辦法以及資本管理辦法等監(jiān)管規(guī)定的實(shí)施也將給上市銀行帶來(lái)挑戰(zhàn)。

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